ÁFA

Adózással, bevallásokkal és számvitellel kapcsolatos témákban lehet megvitatni a felmerülő problémákat.

Moderátor: gugu7

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: Balázs » 2013.12.06, 11:44

Sziasztok!
Kicsit péntek van nálam, vagy mit tudom én :oops: csak túlbonyolítom az életem.
Szóval ugye, ha én fogadok be olyantól számlát, akinek az adószáma fel van függesztve, én még attól az áfát visszaigényelhetem?
Köszönöm!
Avatar
Balázs
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 2610
Csatlakozott: 2008.01.03, 11:13
Tartózkodási hely: Pest megye

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: szucsi » 2013.11.28, 17:51

Sziasztok!

Ma, mikor a építész barátomnak elemeztem az esetet -értelmesen nézett szegény, mert mint tulajdonostársat gyakran zaklatok könyvelési ügyekkel, de gondolhatjátok mennyit ért hozzá :D - végképp megvilágosodtam.
2012-ben volt a levonható összeg elérte azt az értékhatárt, hogy lehetett rendelkezni vele. Ám, az önellenőrzéssel az értékhatár alá kerül az összeg. Tehát, nem lehetett volna átvezetni, csak tovább göngyölni, hisz a pénz, még a NAV-é lett volna. Csak jól számol ez a fránya program. :(
Hálásan köszönöm a segítséget! Sokat segített abban, hogy más nézőpontból közelítsek és megértsem a lényeget. :P
Üdv,
Csilla
Jobbat remélve, gyakran jót veszítünk.
Avatar
szucsi
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 383
Csatlakozott: 2008.04.24, 18:10
Tartózkodási hely: Budapest

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.28, 8:54

Szerintem is jól számol a program. Gondolj bele abba, hogy
mindig az utoljára beadott bevallás ami számít.
Szerintem te kevered az 50 ezer forint önellenőrzés alapját az önellenőrzési pótlék
alapjával. Mert ha fizetendő áfáról beszélnénk, akkor az lenne annyi....

Üdv.
Csöre
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: könyvelés72 » 2013.11.27, 21:01

Szia Csilla.

Nekem nagyon régen volt ilyenem, azóta lehet, hogy változott. Bár ahogy írod, talán még sem. :-(
Pár évvel ezelőtt én sem tudtam megerőszakolni a programot ebben az esetben. Akkor felhívtam az apeh-ot ( akkor még így hívták őket, azóta minden de minden változik) és ezt mondták: jól számol a program, mert a visszaigényelhető sorban szerepelt, rendelkeztünk róla. Más lenne a helyzet, ha a köv.időszakra átvihetőbe tettük volna.
könyvelés72
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1509
Csatlakozott: 2011.03.18, 15:39

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: szucsi » 2013.11.27, 19:41

Sziasztok!

ÁFA bevallással kapcsolatban szeretnék segítséget kérni.
2012. év utolsó bevallásában jelentős áfa túlfizetés volt, az egyik cégemnél. Nem vittük tovább a túlfizetést, hanem egyéb adónemekre átvezetést kértünk. Erre most az ügyfél "talált" néhány kimenő számlát 2012. év decemberére. Ezután persze jött a hajhullás :roll: hiba minősítése, bevallások önellenőrzése stb. Az áfa-n még ezekkel a számlákkal együtt is túlfizetés van, de az önellenőrzés alapjának a program nem a két levonható áfa közötti különbséget számolja, hanem az eredeti, teljes összeget. Sehogy sem tudom "megerőszakolni" a programot, hogy jól számoljon.
pl.: 2012-ben 1.250 eFt. levonható áfa volt, amit átvezettünk. Az önellenőrzéssel csak 1.200eFt. lenne a levonható áfa. Az önellenőrzés alapja szerintem 50eFt, de a program 1.250eFt-al számol.
Találkozott valaki ilyennel? Mit csinálok rosszul?
Előre is köszönöm a segítséget!
Üdv,
Csilla
Jobbat remélve, gyakran jót veszítünk.
Avatar
szucsi
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 383
Csatlakozott: 2008.04.24, 18:10
Tartózkodási hely: Budapest

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.26, 8:27

Eragka!

Örülök, hogy sikerült!
Volt régebben nekem is ilyenem, de egy istennek sem emlékeztem
rá már fejből, hogyan kellett....
Kikeresni meg.... :)

Üdv.
Csöre
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: harakiri » 2013.11.26, 6:46

Sziasztok!
Azt kellene sűrgősen megtudnom, cégautónál
Áfa szempontból a következő költségek hogyan viselkednek:
autópálya matrica
gumi
alaktrészek
szervízköltség

Köszi előre is!

Harakiri
Avatar
harakiri
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 473
Csatlakozott: 2007.10.03, 16:49
Tartózkodási hely: 2117 Isaszeg

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: eragka » 2013.11.25, 12:07

Szia!

Mert változott a 4-es sor, a 29-es sor, a 36-os sor, a 67-es sor... és még egy rakás sor... mezőgazdasági fordított áfa... azaz áfa összeget magát nem érinti, de sajnos az adóalap és az adó is módosul, csak éppen ugyanannyival a fizetendő és a levonható oldalon is.

Csak azt nem tudom, hogy maradhat a bevallásom kiutalás kérésen, hogy be is tudjam küldeni :(

Meg lett a megoldás :D
Csak a visszaigénylés jogcímét kellett jelölni, magát a kiutalást már nem...
Üdv. eragka
Avatar
eragka
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1137
Csatlakozott: 2008.03.26, 12:46

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.25, 11:46

Szia Eragka!

Ha nem változott semmilyen összeg akkor az mitől önellenőrzés?
Csak jóindulatúan kérdezem... :roll:

Üdv.

Csöre
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: eragka » 2013.11.25, 10:30

Sziasztok!

Hogyan kell jelölni a visszaigénylést abban az esetben, ha olyan bevallást önellenőrzök, ahol visszaigényeltem.
Nem változott semmilyen összeg, ugyanannyi jár vissza, mint az alapbevallásban.

Ha a főlapon jelölöm a kiutalási kérést a 2. bevallásban, kiabál a program:
[1365A] Csak akkor jelölheti meg a "Teljes összeg kiutalása" pénzforgalmi rendelkezést a 1365A f őnyomtatványon a Főlap (D) blokkjában, ha nullánál nagyobb összeggel kitöltött Alapbevallásnál a visszaigényelhető adó (1365A-01-03. lap 85C), vagy Önellenőrzésnél a kötelezettség-csökkenés (1365A-04. lap 4C vagy 8C). (Hibakód=<349698/M787>)

Ekkor az A és a B oszlopban is a 85. sorban volt a visszaigényelhető összeg.

Vagy ebben az esetben a következő időszakra átvihetőbe kell tenni mindkét esetben? A és B oszlop 86. sor?
De akkor kiutalják az alapbevallás alapján?

Mert akkor is kiabál, ha a B oszlopban a 85. sorban van, az A oszlopban pedig a 86. sorban:

[Nyomtatvány] [1365A-04] HIBÁS a felszámított önellenőrzési pótlék ALAPJA. Ha visszaigénylésből átvihető követelésbe fordult, akkor [1365A-04] 1C = [1365A-01-03] 85B (Hibakód=<349391/R428>)

Pedig én továbbra is vissza szeretnék igényelni :(

Köszi a segítséget!
Üdv. eragka
Avatar
eragka
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1137
Csatlakozott: 2008.03.26, 12:46

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: eragka » 2013.11.20, 22:52

Bár még azért nem harapták le az ember fejét, mert a levonhatót csökkentette...
Az én programom mínusz 466-ra teszi :(
Hónapon belül nem igen szoktam 31. sorba tenni, inkább, ha korábbi időszaki bejövőt csökkentenek.
Üdv. eragka
Avatar
eragka
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1137
Csatlakozott: 2008.03.26, 12:46

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.20, 15:28

Mónika!
A hangsúly azon van, hogy mínuszos a bejövő számla.
Ezért kell ebbe a sorba írni.
Az én könyvelőprogramom egyébként magától teszi oda ha
felrögzítek egy ilyen számlát. Magától kontírozza a 467-re 466 helyett.
Pár éve ez már így van, hogy a fizetendő Áfa oldalon kell kimutatni, nem a visszaigénylési oldalon mínusszal.

Üdv.

Csöre
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: móniszil » 2013.11.20, 15:17

contador írta:Vásárolt tételek mínuszos számlája kerül ebbe a sorba, mert az elvileg ugye
fizetendő Áfát tartalmaz!


És pl. egy havi áfabevallónál mindegy, hogy előző havi beérkező számlához kapcsolódik tárgyhóban a mínuszos számla, vagy tárgyhavihoz kapcsolódik (hónapon belül helyesbítenek).
Minden esetben a 31.sorba kell írni ?
Avatar
móniszil
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 308
Csatlakozott: 2009.01.08, 13:48
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: Mónika » 2013.11.19, 15:23

Hát szerintem igen, de a kitöltési elég jól leírja az áfa bevallásban, szerintem kukkancs rá.
Üdv: Mónika!
Avatar
Mónika
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3730
Csatlakozott: 2007.06.26, 10:20
Tartózkodási hely: Pest megye

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: móniszil » 2013.11.19, 15:07

Ha energiaszolgáltató a részszámlák után elszámolószámát küld, és az mínuszos, akkor erre is vonatkozik a
31.sor ?
Avatar
móniszil
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 308
Csatlakozott: 2009.01.08, 13:48
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.19, 14:45

Vásárolt tételek mínuszos számlája kerül ebbe a sorba, mert az elvileg ugye
fizetendő Áfát tartalmaz!
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: Mónika » 2013.11.19, 14:40

Mínuszos számla esetén, tehát ha visszáru van.
Üdv: Mónika!
Avatar
Mónika
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3730
Csatlakozott: 2007.06.26, 10:20
Tartózkodási hely: Pest megye

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: móniszil » 2013.11.19, 12:49

Sziasztok !

Ti milyen esetben írtok adatot az áfa bevallás 31.sorába ?

Móni
Avatar
móniszil
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 308
Csatlakozott: 2009.01.08, 13:48
Tartózkodási hely: Szeged

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: eragka » 2013.11.18, 17:33

Szia Eragka!

Én nem vonnám le,mivel szg-hoz köthető. :oops:


Köszi Erzsó, akkor én is inkább kihagyom.
Üdv. eragka
Avatar
eragka
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1137
Csatlakozott: 2008.03.26, 12:46

Re: ÁFA

HozzászólásSzerző: contador » 2013.11.18, 14:18

ADBE!

Talán ebből ki tudod deríteni:

Fontos megjegyezni, hogy az Áfa tv. 188. §-ának (2) bekezdésében rögzített értékhatár meghatározása során minden alkalommal az általános forgalmi adó nélküli ellenértéket kell alapul venni. Emellett figyelemmel kell lenni arra is, hogy az Áfa tv. 188. §-ának (3) bekezdésében felsorolt ügyletek ellenértéke a 188. § (2) bekezdése szerinti értékhatárba nem számítandó bele.


(3) Az alanyi adómentesség választására jogosító felső értékhatárba nem számítandó be:

a) az adóalany vállalkozásában

aa) tárgyi eszközként használt termék értékesítése,

ab) immateriális jószágként használt, egyéb módon hasznosított vagyoni értékű jog végleges átengedése,

b) az aa) alpont alá nem tartozó új közlekedési eszköz 89. § (1) és (2) bekezdés szerinti értékesítése,

c) az aa) alpont alá nem tartozó beépített ingatlan (ingatlanrész) és ehhez tartozó földrészlet értékesítése, amelynek

ca) első rendeltetésszerű használatbavétele még nem történt meg, vagy

cb)245 első rendeltetésszerű használatbavétele megtörtént, de az arra jogosító hatósági engedély jogerőre emelkedése vagy használatbavétel tudomásulvételi eljárás esetén a használatbavétel hallgatással történő tudomásul vétele és az értékesítés között még nem telt el 2 év,

d) az aa) alpont alá nem tartozó építési telek (telekrész) értékesítése,

e) a 85. § (1) bekezdése szerinti adómentes termékértékesítés, szolgáltatásnyújtás,

f) a 86. § (1) bekezdésének a)-g) pontjai szerinti adómentes, kiegészítő jellegű szolgáltatásnyújtás,

g) a XIV. fejezetben szabályozott jogállású adóalanynak a mezőgazdasági tevékenysége körébe tartozó termékértékesítése, szolgáltatásnyújtása

fejében megtérített vagy megtérítendő ellenérték.


Üdv.

Csöre
Avatar
contador
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 540
Csatlakozott: 2008.09.28, 16:59
Tartózkodási hely: Szeged

ElőzőKövetkező

Vissza: Adózás, adók, bevallások, számvitel

Ki van itt

Jelenlévő fórumozók: Bing [Bot], Google [Bot] valamint 1 vendég

cron