szolgáltatás áfa

A export-import témakörben felmerülő problémák megvitása

Moderátor: gugu7

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Lilla » 2014.02.09, 17:53

Nem kell szerepeltetni. Bocs, hogy ilyen soká, csak nem voltam a fórumon.
Erika
Avatar
Lilla
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3903
Csatlakozott: 2006.10.03, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: kriszta2 » 2014.01.25, 13:59

Lilla írta:1-es sorba. Nemzetközi közlekedéshez kapcsolódó szolgáltatás, ami lehet exporthoz és importhoz kapcsolódó is.


Ha importhoz kapcsolódik, akkor is be kell írni az 1. sorba ????
köszi
Avatar
kriszta2
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 751
Csatlakozott: 2005.02.27, 0:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: könyvelés72 » 2011.09.26, 16:53

Igen Marika, jól gondolod.

Anita
könyvelés72
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1584
Csatlakozott: 2011.03.18, 15:39

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Marika » 2011.09.26, 6:23

Sziasztok!

Ha szolgáltatást nyújt egy magyar cég német partnernek azt az áfa bevallás (1165) 92. sorában vallom be + 11A60
Remélem nem tévedek, hogy a hozzá kapcsolódó áfa levonható? Pld segédanyag és szolgáltatások számlájának áfája amit belföldön vásárolok.
Üdv: Marika
Avatar
Marika
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 744
Csatlakozott: 2004.07.26, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Caranita » 2011.09.20, 21:26

Ildikó! Hmmm..... Ez a számla nekem sem tetszik. Valahogy nem kerek a történet.
Vagy osztrák ÁFA mértékkel kellett volna számolnia, ez tudtommal nem 20%, ha esetleg nem tudta, hogy a magyar partnernek van EU adószáma,
vagy közöségen belüli szolgáltatásként áfa mentesen, és feltüntetve a mindkét fél EU adószámát, illetve valmilyen utalást arra, hogy az áfát a vevő fizeti,
vagy sima magyar 20%-os áfával, de ebben az esetben az osztrák cégnek be kellene jelentkezve lennie (jajj, de magyartalan voltam, elnézést, de elég késő van már) magyarországra adóalanyként, azaz magyar adószáma kellene, hogy legyen, nem az EU-sat kellene a számlára írnia.
Na ebből a három verzióból sikeresen összekevertek kettőt, így készítve egy negyedik verziót, amit nem szabadna.
Üdv.: Anita
"Örökké nem eshet"
Avatar
Caranita
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 2438
Csatlakozott: 2008.01.31, 11:37
Tartózkodási hely: K-E Megye

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: mikildiko » 2011.09.20, 14:31

rataib írta:Erről a bérleti díjas dologról többet kellene tudni.
Az osztrák cégnek van magyar telephelye, részlege, leányvállalata? A raktárkonténer honnan került, hol található Magyarországon? Nekem így jön le, mert magyar számlát állított ki. Ha ez igaz, akkor sima országon belüli ügyletként kell kezelni, semmi EUS dolog nincs benne.

Szia Ibolya !
Köszönöm hogy , segítesz.
Az osztrák cégnek nincs magyar telephelye, a raktárkonténér Bécsből jön. Azt nem értem miért 20% Áfa ?
Nem találom az áfa bevallásba hová kell írni ?
Ildikó
Avatar
mikildiko
Törzstag
Törzstag
 
Hozzászólások: 81
Csatlakozott: 2007.06.09, 20:01
Tartózkodási hely: Székesfehérvár

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: rataib » 2011.09.20, 14:13

Erről a bérleti díjas dologról többet kellene tudni.
Az osztrák cégnek van magyar telephelye, részlege, leányvállalata? A raktárkonténer honnan került, hol található Magyarországon? Nekem így jön le, mert magyar számlát állított ki. Ha ez igaz, akkor sima országon belüli ügyletként kell kezelni, semmi EUS dolog nincs benne.
Üdv. Ibolya
Avatar
rataib
Rendszeres tanácsadó
Rendszeres tanácsadó
 
Hozzászólások: 278
Csatlakozott: 2005.03.18, 0:00
Tartózkodási hely: Kazincbarcika

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: mikildiko » 2011.09.20, 12:59

Sziasztok !
Itt van a kezemben egy magyar nyelvű számla Ft-ban .
A szállító egy osztrák cég EUS-adó számmal . A számla raktárkonténer bérleti díjról szol 20%-os Áfa. Kérlek segítsetek : vissza lehet az áfá-t igényelni ? A 1165-ös bevallás melyik sorába kell írni ? a 11A60-az nyomtatványt is ki kell tölteni ?
Ildikó
Avatar
mikildiko
Törzstag
Törzstag
 
Hozzászólások: 81
Csatlakozott: 2007.06.09, 20:01
Tartózkodási hely: Székesfehérvár

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Attila83 » 2011.06.08, 11:11

Sziasztok!
Légyszi nekem is küldjétek el az állásfoglalást.
Köszönöm!
Attila (attila.takats@gmail.com)
Attila83
 
Hozzászólások: 1
Csatlakozott: 2010.08.03, 13:01

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Caranita » 2010.08.17, 7:59

Szia! Ha nincs EU adószáma, nem tudod jelenteni a 10A60-on, így az áfába se érdemes beírni, mert nem fog egyezni a 10A60-assal, és ezt nem fogják elfogadni.
A fordítással vitatkoznék, szerintem azt jelenti, hogy nem adóköteles az ilyen meg ilyen jogszabály szerint. Lehet, hogy valami olyasmi, mint nálunk az alanyi mentes. De ettől függetlenül szerintem kellene, hogy legyen EU adószáma, ha EU-s kapcsolatai vannak, mint pl. nálunk is kell az EVA alanyoknak is.
Üdv.: Anita
"Örökké nem eshet"
Avatar
Caranita
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 2438
Csatlakozott: 2008.01.31, 11:37
Tartózkodási hely: K-E Megye

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: potak2 » 2010.08.17, 7:29

Sziasztok !
Segitséget szeretnék kérni:

Van egy számlám olasz magánszemélytől, egy gépészmérnök /nem társaság/ aki itt Magyarországon gépet szerelt össze.

A számláján van ugyan adószám, de az nem EUS
a számlában a következőt jelzi:
Fattura non imponibile Iva ex art 41 legge 427/1993 ami a egy webforditás szerint "nem tartalmaz adót, ... jogszabály szerint"

a kérdés: mint szolgáltatás mi itthon megfizetjük - e rá az áfát ?, és ha nincs eus adószáma hogy jelentem az A 60-ason?
potak2
Tag
Tag
 
Hozzászólások: 9
Csatlakozott: 2010.03.22, 9:26

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: katczi » 2010.07.17, 22:15

Szia Lilla!

A fővállalkozó minden hónapban/héten leküldi az alvállalkozónak (kis Bt), hogy mit, hogyan (milyen áfa kulcscsal) számlázzon ki. Már a negyedév elején szóltam nekik, hogy kellenek azok az okmányok, amelyekkel igazolni tudjuk egy esetleges revízió esetén, hogy valóban importhoz ill exporthoz kapcsolódott a fuvar, ezért 0%-os.
Kaptam is néhány cmr-t, meg különböző papírokat 'alvállalkozó példánya' bélyegzővel, de valahogy sehogy sem sikerül társítanom a számlázott tételekhez (csak a fuvar indulási ill érkezési helyét látom a számlán, és van, hogy a számlán szerepel az összes havi fuvar, de csak egy vagy két cmr van), így nem igazán tudom eldönteni, hogy import v export.
Sz.r ügy. De lehet, hogy nagyon béna vagyok...:-(

Köszi a segítséget!

Kati
Avatar
katczi
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1147
Csatlakozott: 2006.06.01, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Lilla » 2010.07.17, 20:47

Szia Kati!

Jobb híján tedd az 1-es sorba, ha nem tudsz kérni tételes részletezést. De bizonyítani kell, hogy miért mentes a számlázás.
Erika
Avatar
Lilla
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3903
Csatlakozott: 2006.10.03, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: katczi » 2010.07.17, 18:22

Kedves Mindenki!

Ha a fuvarozó cég alvállalkozója egy nagyobb fuvarozó cégnek, és az alvállalkozó által kiállított kimenő számla gyűjtőszámla, amelyből nem tudom kibogarászni, hogy melyik tétel kapcsolódik exporthoz és melyik importhoz, akkor mit tegyek? (az alvállalkozót könyvelem)

Írjam a teljes összeget az 1. sorba?

Köszönöm szépen

Kati
Avatar
katczi
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1147
Csatlakozott: 2006.06.01, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: galagonya » 2010.07.13, 4:21

Kedves Fórumozók!
Pár napja fedeztem fel ezt az oldalt, most segítséget szeretnék kérni.
Egy ügyfelem Svájcból egy időszaki képes újság kiadói jogát vásárolta meg./ adóalany- adóalanytól /
Ez neten történt-semmilyen VÁM kezelés nem történt.) jó ez így?
Tehát nincs VÁM határozatom.
A számla kelte 2010.06.18.Segítsetek mind a könyvelés és az ÁFA bevallás
szempontjából hogyan tudom ezt megoldani? Az ÁFA bevallás hányas sorában kell
ezt az import szolgáltatást bevallanom és hány %-os ÁFA-val.
Köszönöm előre is.galagonya
galagonya
 
Hozzászólások: 1
Csatlakozott: 2010.07.13, 4:02

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: eragka » 2010.07.12, 10:56

Sziasztok!

Lehet ugyanaz az esetem van, vagy legalábbis hasonló?
Vámárut szállítanak Németországból Fehérvárra.
Mentesen számlázva a T-okmány miatt. Viszont a számla nincs megbontva belföldre és külföldre.
Eddig ilyen esetben a külföldit tettem az 1-esbe, a belföldit a 89-be.
Most mivel nincs szétbontva tanácstalan lettem :oops:

Köszi a segítséget!
Üdv. eragka
Avatar
eragka
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 1153
Csatlakozott: 2008.03.26, 12:46

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Lilla » 2010.06.19, 16:20

Igen, szerintem így van!
Erika
Avatar
Lilla
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3903
Csatlakozott: 2006.10.03, 23:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: kriszta2 » 2010.06.18, 18:54

Kedves Erika!

Nagyon szépen köszönöm, megkaptam. Ez teljesen egyértelmű korrekt válasz. Tehát mentes, és az 1. sorban kell szerepeltetni.

Lenne még egy kérdésem. Ugyan annak a megbízónak (magyar) kifele, és visszafele is szállít a 3. országból. Ha jól értem, akkor a visszafuvart is mentesen kell számlázni, viszont azt nem kell az áfa bevallásban szerepeltetni. És a vissza fuvarnál is elég a vám bélyegző. Azt szokták még ráírni, hogy "szabad forgalomba helyezve". Jól gondolom ???
Avatar
kriszta2
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 751
Csatlakozott: 2005.02.27, 0:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: kriszta2 » 2010.06.18, 12:50

Lilla írta:Szia Kriszta!

Már többszörösen körbejártam a témát, és mentesen kell, ill. áfa körön kívüli. Az exportot az 1-es sorban kell szerepeltetni, az importot sehol.
Kaptam rá állásfoglalást, ha megírod az e-mail címedet, elküldöm!


Kedves Lilla!
Nagyon köszönöm ha elküldöd, mert már 1 hónapja ezen görcsölök. Mindenfajta véleményt kaptam már apeh-tól is. Írtam Neked emailt, abban megírtam a címem.
Avatar
kriszta2
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 751
Csatlakozott: 2005.02.27, 0:00

Re: szolgáltatás áfa

HozzászólásSzerző: Lilla » 2010.06.18, 12:42

Szia Kriszta!

Már többszörösen körbejártam a témát, és mentesen kell, ill. áfa körön kívüli. Az exportot az 1-es sorban kell szerepeltetni, az importot sehol.
Kaptam rá állásfoglalást, ha megírod az e-mail címedet, elküldöm!
Erika
Avatar
Lilla
Master of bookkeeping
Master of bookkeeping
 
Hozzászólások: 3903
Csatlakozott: 2006.10.03, 23:00

Következő

Vissza: Export-Import

Ki van itt

Jelenlévő fórumozók: nincs regisztrált felhasználó valamint 0 vendég