A téma értékelése:
  • 0 szavazat - átlag 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
Önellenőrzés
#51
Szia!
Az rendben, a kötelezettségem magasabb, viszont a bevallás beadása után jöttünk rá, hogy önellenőrizni kell, viszont a beadási határidő az május 20. Akkor ha kell fizetnem, akkor milyen időponttól számoljam a pótlékot?

Köszi
Válasz idézéssel
#52
Csak akkor van pótlék, ha a javítás után magasabb a kötelezettséged, mint előtte.
Válasz idézéssel
#53
Sziasztok!

Az előbbiekhez én is kérdeznék, én is önellenőrzöm a 1353-ast, kell ilyenkor pótlékot számítani? Vagy mivel még nincs határidő, ezért pótlék sincs?

Köszi
Válasz idézéssel
#54
Köszönöm szépen a választ, már elküldtük. Nekem nem volt többletem, kötelezettségem volt a NAV felé, ami a félrekönyvelt összegekből jött össze. Eü. hozzájárulást úgy könyveltem, mintha munkáltató lennék, ami persze nem vagyok, és szja köteles terméket vásároltunk egészségpénztárra, amit szintén rossz helyre könyveltem, a kettő együtt jött ki csekken, de voltunk benn az adóhivatalban minden papírral együtt, a hölgy annyit mondott, hogy vezessem át az összegeket a 170-es lapra, csináljam meg jól az adóbevallást, plusz még töltsem ki az önellenőrző lapot és akkor a csekk érvényét veszti. De nem tudom, hogy jól csináltam-e, leginkább csak remélni tudom. Big Grin Big Grin
Válasz idézéssel
#55
Szia!
A 170-esen átvezetett biztosan jó lesz,ha tényleg nincs fizetendő.Persze nem értem,ha csekket küldtek,akkor valami nem kerek.Ha egyik számla számon túlfizetés van,a másikon többlet,akkor ez nem állja meg a helyét.Azt a folyószámlán szokták jelezni úgy október körül.
Az önkéntes egészségbiztosítás pedig ha jól töltöd ki a 1353-02-es lapot,akkor oda a számlaszámot ,adószámot be kell írni és oda utalják az összeget ami az adóból kerül jóváírásra.
Nézd át jól,vagy nézesd át,akár a NAV-nál is segítenek ebben személyesen.
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#56
Sziasztok!

Az adóbevallást benyújtottam március végén, és múlt héten küldtek egy csekket a NAV-tól, hogy kötelezettségem keletkezett, rossz helyre könyveltem. Ezt kijavítottam, és a 170-es lapon "Jóváírandó" részre átvezettem az összegeket. Ez a rész, a NAV-nál írja jóvá az összeget, ugye, és nem küldenek még egy felszólítást, hogy fizessünk? Valamint önkéntes egészségpénztárból visszaigényelhetek bizonyos összeget, ezt is át kell vezetnem a 170-es ill. 16-os lapra? Ha igen, melyik a számlaszáma?

Előre is köszönöm a válaszokat!
Válasz idézéssel
#57
Hello!
Önellenőrzésnél újra kitölteni a bevallást plusz beírni a 7. sorba a bevétel-10% költség a 16-01-es lapon az szja adó változást kell beírni az 51-es sor az adó különbségét ha van a c) oszlop a d oszlopba - a 69. v 70.sor -meg a fizetendő vagy visszaigényelhető tényleges adó + vagy - előjellel ha az eredetihez képest nem változik akkor nem önellenőrzés hanem helyesbités van.

Eredeti Önellenörz bevallás 160-01 C) 160-01 D)
51.sor 0 0 0
100000 150000 50000

69.sor fizetendő adó
70000 81000 +11000
70.sor visszaigényelhető adó
20000 21000 -1000

Az ÁNYK kitöltési útmutatóba elég jól levan írva onnan probáltam meg leírni.

Az önellenőrzéssel megállapított visszajáró összeget nem utaljuk ki közvetlenül, ezért kérjük, hogy a bevallás 1353-170-es lapját (átvezetési kérelmet) is töltse ki. Ha nem kíván más adónemre átvezetést kérni, a 170-es lap útmutatójában leírtak szerint kitöltött sor „h” oszlopába írja be a kiutalni kért teljes összeget.
Válasz idézéssel
#58
Klárika! Köszönöm a segítséget!
A NAV -ot pedig értesítsem, illetve a jegyzőkönyv kiegészítéseként tálaljam a 2009-2010-2011 módosításokat??
Még nincs határozat és azon gondolkodom, hogy ezzel a lépéssel ki tudom e kerülni a jelenlegi megállapítását.
Köszönöm, jó délutánt...
Szotyi
Válasz idézéssel
#59
Igen Szotyi!
A 2009 még ha jól emlékszem kedvezőbb is. Nézd meg az akkori illeték szabályokat. Ha gondos volt az ügyvéd, akkor szól a jkv arról, hogy lemond a kölcsönről a cég és nem a vevő javáara. Ha a jkv nem de nyilatkozat van már gyengébb, de talán az is jó.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#60
Sziasztok!

Segítséget szeretnék kérni önellenőrzéssel kapcsolatban.
Van egy ügyfél, akinek elkészítettem az adóbevallását,és ügyfélkapun keresztül megküldtem a NAV-nak.
Ezt követő 3 hétre a kedves ügyfélnek eszébe jutott, hogy 2013-ban volt még neki 120.000,-Ft bevétele ingatlan bérbeadásából.
Legszebb az egészben, hogy a bevallást az adóhatóság fel is dolgozta, és kiadta a végzést az adóvisszatérítés visszatartására,mivel volt késedelmi pótlék tartozása.
Ja!!!! Hogy, még jobban belekeveredjek az egészbe, a családi adókedvezmény megosztása miatt a felesége adóbevallását is önellenőrizhetem, mert a a kedves ügyfél nem akar adót fizetni, tehát hozzam ki úgy, hogy neki a füle botját se kelljen mozdítania.
Tehát:
Kitöltöm újra a bevallást az eredeti tartalommal, pluszba beírom az ingatlan bérbeadásából származóbevételét, költségét, jövedelmét a 7.sorba.
A családi adókedvezményt úgy osztom meg, hogy az eredeti bevallásban visszaigényelhető adó jöjjön ki végeredménynek. Eddig értem.

Utána elugrálok a 16-os lapra, ahol a SZJA kötelezettség különbözethez beírom a 108.000,- Ft-ot ( bev.120.000-12000=10,8.000), a kötelezettség változáshoz nullát, mert a csalási adókedvezmény módosított figyelembevétel e miatt az adó továbbra is nulla. Jól gondolom???!!!

És még egy kérdés:
Mivel Önellenőrzés, ezért a főlapon nem jelölhetem, hogy a visszajáró összeget egy összegben visszaigényelem.Viszont ha a részbeni visszatérítést és részbeni átvezetést jelölöm be, akkor ez nem fog bekeverni a folyószámlán a NAV-os végzéssel szemben.


Kérlek Benneteket, aki tud segítsen nekem a megvilágosodásban.

Előre is köszönök minden hozzászólást.
Válasz idézéssel
#61
Klárika! A tulajdonosi szerkezet 2009-ben változott meg, akkor erre gondolkozzak esetleg, mert akkor van lemondó nyilatkozata a régi tulajnak...
Szotyi
Válasz idézéssel
#62
Szotyi!
Ez pösös. Én csak akkor tennék ilyet ha 2011-ben szállt ki az a tulaj aki a tagi kölcsönt betette. Akkor vizsont a társasági szerződés módozítás napjával, hiszen ekkor mondott le róla. Mi ír a jkv ami a társasági szerz. módosítás kapcsán készült. Beszél erről a jkv?
Ha 12-es a tulaj váltás akkor én nem választanám ezt.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#63
Sziasztok, nagy segítséget és értelmezést szeretnék kérni!
A helyzet leírása:Tulajdonosi szerkezet változása előtt több milliós tagi kölcsön maradt a források között. Vállalkozás 2012. évét ellenőrizte a NAV. Társasági adónemre állapítottak meg eltérést. Olyan hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönt, amely az előző tulajdonost illette volna meg, rendkívüli bevételként még nem számolta el a társaság. Most a vizsgálat megállapítást tett erre vonatkozóan és adózó terhére számolja el TAO alapként a kölcsönt. Igazuk van, de:jelenleg még a jegyzőkönyv került átvételre és kiegészítésre lenne lehetőség, megállapításra, illetve ...
A kérdésem az lenne: 2012. önellenőrzése tiltott. Mivel a hiba fennállt 2011. évben is, és még nincs jogerős határozat, lehet-e önellenőrizni a 2011 évet, mint vizsgált év előttit és ott rendezni a sorokat, még eljárás befejezése előtt, vagy ez túl nagy ellentmondást és ellenszenvet szülne , adott esetben kellene e módosítani a 2012. évi ellenőrzési megállapítást a hivatalnak?
Köszönöm, Szotyi
Válasz idézéssel
#64
Azt biza!
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#65
Köszi! Gondolom 16-ost akartál írni?
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#66
Jól látod, csak a 13-as mellékletet is töltsd ki 0-val. Igaz addig kiabál míg ki nem töltöd.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#67
53-ast önellenőriznék táppénz kimaradt, olyan ritkán kell önellenőriznem, hogy megkérdezném:
Mindent változatlan adattartalommal töltök ki mint az előző+ 4. sorba beírom a táppénz összegét, az 55. sorba a levont adót, aztán a 16-01-es lapon az 1. sorba az szja kötelezttség alapjának a különbözetéhez írom be ismét a kimaradt táppénzt, a kötelezettség változáshoz pedig a 0-t, mivel az adót ebből is rendben levonták, tehát adókülönbözet nem keletkezett.?
Üdv: Mónika!
Válasz idézéssel
#68
Sziasztok!

A segítségeteket szeretném kérni:

2011. évi készpénzes áfás árbevétel kimaradt a könyvelésből, most 2014-ben önrevíziózom. A hibahatásokkal együtt meghaladja a jelentős összeget. A 2011. évi áfa bevallást már önrevízióztam, de a többivel nem egészen vagyok tisztában.
Ha jól gondolom akkor 2014. évben kell könyvelnem, és majd a jövő májusi mérlegem lesz 3 oszlopos?
A 1129 tao bevallásban csak a nettó árbevételt kell módosítani, a többit, pl. az áfa köt. növekedést és a pénzkészlet növekedés részét nem?

Előre is köszönöm a segítségeteket!
Válasz idézéssel
#69
Erzsó, inkább köszönöm hogy itt voltál és segíteni akartál!
Johanna
Válasz idézéssel
#70
Johanna!

Ha nincs kötelezettség változás,akkor jól gondolod.Csak a 2 főt kell lejelentened.
Nekem Őstermelőm nincs,én általánosságból indultam ki,hogy van valami változás. :oops: bocsi
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#71
Szia Erzsó!
A kötelezettség nem fog változni, az ősiktől nem vonunk semmit. Csak az M lapon beírjuk a kifizetett összeget meg hogy
őstermelői kifizetés.
Közben utánaolvastam pár helyen és most úgy gondolom, hogy helyesbítésként küldöm és csak ennek a két embernek
az M lapját rendelem hozzá egy A laphoz (ami üres lesz), nem kell a harmadik emberke is, aki eredetileg jól ment.
Jól gondolom?
Johanna
Válasz idézéssel
#72
Johanna!

Én úgy gondolom nem lehet helyesbités 2M lappal,mert az A lapról könyvelik fel a kerekített kötelezettséget,ami viszont változik.
Tehát önellenőrzés lehet./akkor + már mindegy ha mellé teszed mindhármat.
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#73
Sziasztok!
A márciusi 1308-ból kimaradt két őstermelő, akinek kifizetés történt. Egy M-es lappal ment a bevallás.
Ezt szeretném helyretenni, gondolom helyesbítés lesz, nem önellenőrzés. De most akkor mind a 3 fő M-es lapját
kell küldenem az A-val, vagy csak azt a kettőt, aki miatt helyesbítek?
Johanna
Válasz idézéssel
#74
Köszi szépen!
Szerinted/szerintetek érheti valami hátrány az ügyfelet emiatt?

Hanna
Válasz idézéssel
#75
Szia Hanna!
Csináld meg az önellenörzést! Ha nem vallott semmit, akkor add be a bevallást. Ez a legolcsóbb!!! Gondolom 10%-os költséghányaddal tudsz dolgozni.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel


Fórumra ugrás:


Jelenlevő felhasználók ebben a témában: 1 Vendég