Üzenetek: 51
Témák: 5
Csatlakozott: 2015 Oct
Értékelés:
0
Sziasztok!
Az esedékessé vált garanciális visszatartás összegét 0 Ft-os bevételi számlán ki lehet számlázni? Az utolsó részteljesítés kiegyenlítését átutalásos számlára kérte a megrendelő, de az esedékes gar. visszartartásról csak készpénzes számlát hajlandó elfogadni.
Köszönöm a segítséget!
Üzenetek: 8,810
Témák: 157
Csatlakozott: 2005 Aug
Értékelés:
21
Szia Zsuzsi!
Itt beszéltünk a témáról.
<!-- l --><a class="postlink-local" href="http://aktaforum.hu/forum/viewtopic.php?f=2&t=10&p=87985&hilit=visszatart%C3%A1s#p87985">viewtopic.php?f=2&t=10&p=87985&hilit=visszatart%C3%A1s#p87985</a><!-- l -->
Egyszeresben egy picit összetettebb a kérdés. A visszatartással csökkentett összeget kell szerepeltetned a könyvekben azzal, hogy a fizetendő Áfá-nak az eredeti számla szerinti összeggel kell megegyeznie az Adóköteles bevétel terhére. A követelésekről vezetett analitikus nyilvántatásban kell szerepeltetned a visszatartott összeget annak kiegyenlítéséig. Kiegyenlítéskor pedig csak adóköteles bevétellé válik.
Ha a visszatartott összegről a kivitelező a garanciális idő lejártakor, vagy azt megelőzően lemond, akkor csupán az analitikus nyilvántartásból kell kivezetni, a pénfogalmi könyvelést az esemény nem érinti.
Üdv: Klári
Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Üzenetek: 45
Témák: 9
Csatlakozott: 2008 Jan
Értékelés:
0
Garanciális visszatartás könyvelésével kérném segítségeteket.
OLvastam hogy volt már róla szó, de én pénztárkönyvet vezetek, pénzforgalmi szemléletben könyvelek. A teljes összeget kiszámláztam bruttóban.
pl: nettó 1.000.000.- ft, + 25 % afa (250.000.- ) = 1250.000.- erről állítottam ki számlát.
megkapom : 1.000.000 - 50.000 =950.000 + 250.000 = 1.200.000.- ft ennyit fognak utalni szerződés szerint. Ez eddig szerintem jó !
kérdés 1,
hogyan könyvelem a pénztárkönyv programba, mert ha beírom a bruttó összeget, kiszámolja az áfát. sehogy sem tudom a ki nem fizetett 50.000 ft ot kivenni a bevételből úgy, hogy az áfa fizetésem ne változzon. Milyen számlára kellene könyvelnem ezt a tételt? És év végén ki tudom e valahogy vezetni a könyvelésből, hogy még véletlenül se kavarjon be később az áfa kiszámításába.
2, illetve már közölték, hogy erről már most mondjak le, mert ezt sosem fogják kifizetni. Eredetileg 3 évre tartják vissza. Hogyan tudom majd akkor kivezetni ( selejt, engedmény ?.....hogy a mostani bevallásomat ne kelljen akkor önellenőrizni. )
Ha van valakinek ebben tapasztalata, kérem ossza meg velem.
Előre is köszönöm:
Zsuzsi
