A téma értékelése:
  • 0 szavazat - átlag 0
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
társasági adó
#26
Tudom, hogy késő van! De ezerrel jár az agyam. Ha a Tánya folyószámlán többletként 300.e ft van, én ezt ugye beszámíthatom a feltöltésnél?
Tehát, ha 1.300 e ft.-ra szeretném feltölteni és van sport kedvezményem 500 e ft, akkor ugye elég az 500 e ft?

Üdv: Mariann
Válasz idézéssel
#27
Csak annak kell a 1501-est beadni 12.21-ig, akinek feltöltési kötelezettsége van.
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#28
Sziasztok!

Jól gondolom, hogy a 1501 bevallást annak a cégnek is be kell adni, akinek nincs feltöltési kötelezettsége? 0--ás bevallás kell?

Köszi: Év a
Válasz idézéssel
#29
NAV 71. számú információs füzet Növekedési adóhitel kedvezmény a társasági adó rendszerében
2015.
http://www.nav.gov.hu/data/cms384675/Nov...ereben.pdf
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#30
Sziasztok!

Van valakinek olyan havi adóelőlegből utalt sport vagy filmművészeti támogatása?

Elvesztettem a fonalat a TAO adófolyószámla egyeztetésnél a sok támogatás pluszt és mínuszt hogyan kell értelmezni? :-(
Előírták rendesen havonta a társasági adóelőleget kötelezettség növekedés oldalon: 700e Ft-ot. (+)
Ezt a pénzforgalmi oldalon be is fizettük minden hónapban: 700e Ft-ot. (-)
Aztán ennek a fele ment el havonta a támogatásra.
Ezt úgy könyvelték, hogy a kötelezettség oldal csökkent, a pénzforgalmi oldalon meg plusz előjellel.
Ami engem zavar, hogy egyenlegében most fele annyi előírást és fele annyi befizetést látok a folyószámlán, de a könyveinkben meg látom az egész befizetést.
Feltöltésnél én az egésszel kalkulálok, hogy már befizettem, ugye?

Más kérdésem ezzel a támogatással kapcsolatban:
Feltételezzük, hogy 11x700e = 7.700e adóelőleg volt, ebből 3.850e a támogatás.
Idén a feltöltésre fizetendő még 2.300e adó (összes tao 10M).
Feltöltésnél már a 80%-ot lehet támogatásba adni.
10M x 80% = 8M (ebből már elment 3,85M), még adhatok 4,15M Ft-ot, miközben csak 2,3M Ft-ot kellene feltölteni?

Ennél a támogatási formánál majd 2016. július 1. után jön egyéb bevételként könyvelendő jóváírás a NAV-tól.
Ezért most én semmiféle ráfordításba nem kell, hogy könyveljek valamit is? Pusztán pénzforgalom és nyilatkozatok alapján különíti el a NAV a támogatott részére?

Miután tavaly megértettem a 70%-os 3 felé utaló, adóalap növelgető, fizetendő adót csökkentő támogatást, ez most újabb kihívás.
Köszönöm a segítséget!
Üdv. eragka
Válasz idézéssel
#31
Köszönöm Klári!
Válasz idézéssel
#32
Szia Julcsi!
Fel kell valószinű, mert a 26. par arról beszél, hogy "éves szintre átszámított 100 millió a kötelezettségi küszöb.
Üdv: Klári

Ha javulni látod a dolgokat, akkor valami fölött elsiklottál.
Válasz idézéssel
#33
Sziasztok!
Tao feltöltéssel kapcsolatban szeretném kérdezni, hogy ha egy cég tavaly alakult, akkor idén fel kell töltenem december 20-ig, ha a tavalyi árbevételét arányosítom és úgy meghaladta a 100 milliót?
Köszönöm!
Válasz idézéssel
#34
Hello!
Nem csak azok:
Az (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő adózó az adóévi társasági adóelőleg-kiegészítési kötelezettségről szóló bevallás benyújtására nyitva álló határidő utolsó napjáig a társasági adóelőleg-kiegészítési kötelezettségről szóló bevallásban, vagy - ha adóelőleg-kiegészítésre nem köteles - az adóhatóság által rendszeresített külön nyomtatványon, elektronikus úton


Tao 26/A §
Válasz idézéssel
#35
Sziasztok!

Növekedési adóhitellel kapcsolatban lenne két kérdésem:

Ha jól értem, ezt nem csak az előleg-feltöltésre kötelezettek vehetik igénybe?
Milyen módon/nyomtatványon kell bejelenteni 12.20-ig a NAV-nak a választást?
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#36
Szia Zsani!
Én a következők szerint csinálom. Összeadom, amit 04.20.,07.20,10.20. dátummal a terhelés oldalon előírtak, előjel helyesen kombinálom az egyenleget, pont ennyinek kell lenni 12.31-én a 461 egyenlegének. Persze figyelembe kell venni ay előző év túlfizetését, vagy hiányát.Halk megjegyzés: Nem ördögtől való ha az előlegeket előírjuk. Lehet a 891-461 et minden ne.-et követő 20-án előírni, de akkor a nyereség, kalkulálásakor nem szabad elfeledni, hogy van kalkulált adózás előtti eredményt érintő tétel.
Válasz idézéssel
#37
A folyószámla és a 461 nem fog egyezni.
A folyószámlád akkor jó, ha 0 a tartozásod, a 461-en pedig túlfizetésként kell látnod az adott évre előírt előlegeket.
Az a "-" összeget valamikor előleg fizetéskor tudod figyelembe venni és így kevesebbet utalsz, de könyvelni nem kell.
Nyugalom! A világmindenség azt sem tudja, hogy létezel.
Válasz idézéssel
#38
Alba Írta:Szia Zsani!
Társasági adót nem könyvelünk folyószámla szerint!
Könyveljük év közben az egyenlegeket (461-384), majd év végén (891-461) a bevallás szerintit. A 461 egyenlegét e szerint egyeztesd.


Szia Alba,

Ezt így is csináljuk, ahogy leírtad. Csak amikor a nav folyószámlán látok - összeget azzal nem tudok mit kezdeni... Sad
Válasz idézéssel
#39
Szia Zsani!
Társasági adót nem könyvelünk folyószámla szerint!
Könyveljük év közben az egyenlegeket (461-384), majd év végén (891-461) a bevallás szerintit. A 461 egyenlegét e szerint egyeztesd.
Üdvözlettel! A l b a
Válasz idézéssel
#40
Sziasztok,

Társasági adónál, amikor a folyószámlán látok mínuszos összeget a bevallás oldalon, azt Ti hogyan könyvelitek le?
Simán fordítottan ahogy előírjuk: 461/891?

Köszönettel,
Zsani
Válasz idézéssel
#41
Ok!
Nekem nem volt adómentesség jelölve,azért fogadta el. Nem idén volt.. :oops:
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#42
placebo Írta:Hello!
A 04-es kódot nem tudod kiválasztani egyiket sem rád nem vonatkozik ha nem közhasznú ,az adómentesség meg csak a közhasznúnak nem minösülönek jár azért nem engedi az adómentességet a 04 szerv kódot,a potlás meg a bevallás jellegénél kell jelölni.

Köszönöm szépen! Így küldtem el.
Kata
Válasz idézéssel
#43
Hello!
A 04-es kódot nem tudod kiválasztani egyiket sem rád nem vonatkozik ha nem közhasznú ,az adómentesség meg csak a közhasznúnak nem minösülönek jár azért nem engedi az adómentességet a 04 szerv kódot,a potlás meg a bevallás jellegénél kell jelölni.
Válasz idézéssel
#44
Erzsó Írta:Igen!
Minden évben beírtam,sportegyesületnél,nem közhasznú.

Köszönöm szépen!
Nem fogadja el a 04-es szervezeti kódot, ha beírom a mentességet. Sad
Válasz idézéssel
#45
Igen!
Minden évben beírtam,sportegyesületnél,nem közhasznú.
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#46
placebo Írta:Hello!
A vállalkozási tevékenységből elért eredményt kell az F sorba írni majd a 01-01-en a 10-es sorba az adómentesség ha nem közhasznú 10milláig nem adózik,de ugyan ugy vannak adóalapnövelő csökkentők is a 03-as és 04-esen ha érintik az egyesületet

Szia!
Köszönöm a segítséget!
Abban még segítenél, hogy a szervezeti kódot, 04-es kód, be kell-e írni nem közhasznú egyesületnél?
Köszönöm,
Kata
Válasz idézéssel
#47
Hello!
A vállalkozási tevékenységből elért eredményt kell az F sorba írni majd a 01-01-en a 10-es sorba az adómentesség ha nem közhasznú 10milláig nem adózik,de ugyan ugy vannak adóalapnövelő csökkentők is a 03-as és 04-esen ha érintik az egyesületet és potlás lesz a főlapon.
Válasz idézéssel
#48
Erzsó Írta:Szia Kata!

Hová irod be az eredményt, ?

Én csak a vállalkozási tevékenységből írom be,az f sorba az X után... Meg a 3-as pontnál kiválasztom a kódot,nekem 4-es..
A többit nem kell csak a főlapot..kitölti amit kell. :oops:

Szia!

Igen, az x után írom az eredményt. Viszont, ha a vállalkozási tevékenységből származó pozitív eredményt írom be, akkor számol társasági adót, pedig fizetési kötelezettsége nincs. A kód értelmezésében sem voltam biztos. 04-es kód a nem közhasznú egyesületek esetében is?
04: Közhasznú alapítvány, közalapítvány, egyesület, köztestület

Köszönöm,
Kata
Válasz idézéssel
#49
Szia Kata!

Hová irod be az eredményt, ?

Én csak a vállalkozási tevékenységből írom be,az f sorba az X után... Meg a 3-as pontnál kiválasztom a kódot,nekem 4-es..
A többit nem kell csak a főlapot..kitölti amit kell. :oops:
"Ne veszitsétek el a fejeteket.
Az élet még szeretné megsimogatni."
Válasz idézéssel
#50
Sziasztok!

Szeretném a segítségeteket kérni!
Nem közhasznú egyesület nem küldte be a TAONY nyomtatványt. Volt 200eFt vállalkozási bevétele, de társasági adókötelezettsége nincs, mert nem érte el az értékhatárt.
Hogy kell benyújtanom a 1429-est? Mit kell jelölnöm rajta? Bejelöltem az f) pontot, Kettős könyvvitelű egyéb nonprofit szervezet. Az eredményhez a közhasznú és vállalkozási tevékenység eredményét írom összevontan? (Eredmény -4.160eFt kh tevékenységből, vállalkozási tevékenységből pedig 200eFt). ... és a többi lapon?
Köszönöm,
Kata
Válasz idézéssel


Fórumra ugrás:


Jelenlevő felhasználók ebben a témában: 2 Vendég